预算分析报告

估量解析估量解析报告估量解析报告预算分析报告时期（）______估量解析一、上期改进建议执行状况二、估量执行状况及整体解析（一）主要项目项目本期估量(元)本期实质(元)差异额(元)差异率主营业务收入主营业务成本时期花费财务花费利润总数(文字说明部分：对各个项目的整体变动状况进行总的解析和相关性的说明。)（二）财富负债表比较项目钱币资本应收账款应收票据预支账款其余应收款存货固定财富无形财富及其财富总计短期借款对付票据期初数(万元)期末数(元)估量实质差异额估量实质差异额对付账款预收账款对付薪水对付福利费应交税金其余应交款其余对付款预提花费长远对付款负责合计全部者权益合负责及全部者三、主要指标完成状况及差异原由解析（一）应收帐款客户期初数期末估量数期末实质数差异额(元)差异率老客户新客户合计(文字说明部分：请对新老客户的基本状况及合作状况（合同金额，履行进度等）进行描述，并对形成的差异进行解析说明。)（二）存货种类期初数期末估量数期末实质数差异额差异率主要材ABCDE辅助资料其余合计(文字说明部分：请对差异额较大的主要资料进行详细的解析说明。)（三）对付帐款客户期初数期末估量数期末实质数差异额差异率ABCDE合计(文字说明部分：请对差异额较大的项目进行详细解析说明。)（四）预收帐款客户合同金额期末估量数期末实质数差异额差异率ABCDE合计(文字说明部分：请对差异额较大项目进行详细的解析说明。)(五)营业收入解析项目种类单本期估量本期实质差异额差异率当期回款估量总回元合计（文字说明部分：要点对差异率超出＋5％的项目进行详细说明。）（六）成本定额解析明细科目定额实质单耗差异合计文字说明部分：请简单描述定额管理状况并解析差异产生的原由（设备原由、价格要素等）。（七）时期花费解析明细科目本期数累计数估量实质差异差异估量实质差异差异管理费营业费财务花费合计（文字说明部分：财务花费只填列数据；要点对差异率超出＋5％的项目进行详细说明。）（八）资本支出解析本期(万元)累计(万元)责任中心估量实质差异差异估量实质差异额差异率现金管理成本花费外付花费其余应收资料合计（文字说明部分：解析正差异产生的原由；简单描述负差其余成因，并侧重解析负差异已经或可能带来的影响。）四、估量运转中突出问专题解析及改进措施：1、公司估量运转环境变化的问题（政策、价格、投资、竞争对手、设备等方面）。2、公司全面估量管理系统运转的问题。3、公司全面估量管理执行的问题。4、其余运转中的突出问题。5、改进措施（对前面提出的重要改进措施在此综合列示）。**公司年月日