农村信用社“三会一层”管理机制运行现状调查

农村信用社“三会一层”管理运行现状调查 农村信用社“三会一层”管理机制运行现状 调查 20 — 08 . 工作研究 农村信用社”三会一层” 管理机制运行现状调查 各联社产权关系得到明晰,”三会一层” 法人治理结构初步完善,内部约束机制 基本形成.农村信用社的决策权,经营 权和监督权得到了分离,变权力相对集 中为权力相互制约. (二)经营机制逐步转换,内部运转 相对顺畅.各县级联社结合辖区实际需 求,对原有规章进行全面梳理,逐 步形成主动识别违规,纠正违规,惩戒 违规的内控,内部管理水平不 断提高.经营管理逐步走上化轨 道,内部运转比较顺畅,合规经营意识 得到强化,风险控制能力得到提高,业 务得到快速发展,经营效益明显提高. 二,辖区五县联社法人治理存在的 口]题 (一)”三会”制度形式化,不 清,导致了”三会”议事的随意性和混乱 性.一是社员代表大会没有真正发挥作 用,社员代表无法行使其权力.由于社 员代表大会很少召开会议,即使按时召 开会议也只是按规定走走过场,流于形 式,加上社员受金融知识,文化素质,收 入水平等的影响,缺乏行使社员权力的 意识和能力,参政议政意愿不强,农村 信用社民主管理,民主决策受到质疑. 社员代表大会的职能得不到应有的发 辫海南银监分局课题组 挥,大部分农村信用社的贷款投向,财 务收支,利润分配等重要事项不能定期 向社员公布并接受社员监督,社员对信 用社经营情况知之甚少,社员代表的表 决权,罢免权,决议权,分配权均得不到 有效保证,使得农村信用社民主管理的 质量和效果严重削弱.二是职工代表大 会与社员代表大会并存,个别县联社以 职工代表大会意见决议代替社员代表 大会意见决议,仍然存在内部人控制的 现象.三是股权设置分散,股金结构呈 现”三多三少”的特点:自然人多,法人 股少;资格股多,投资股少;股民多,股 额少.社员入股主要目的不是为了获瞰 红利,而是为了获取信用社贷款.而真 正意义上的投资股,其投资人主要是内 部职工及少量贷款大户,仅占股金总额 2.6%.从而导致外部社员对农村信用社 的经营漠不关心,内部职工由于内部管 理的多重因素,真实意思不愿表达,最 终致使县联社的社员代表大会及理事 会成为”有形无神”. (二)”三会一层”的议事规则,工作 制度不严谨,缺乏权力制衡机制.目前. 各县联社虽然搭建了”三会一层”架构, 但在”三会一层”相互权力制衡方面没 有详细的硬性制度规定.一是理事会主 2008.9膏每主融,51 工作研究 要成员——理事长是经上级主 管部门提名,再由社员代表大 会投票选举产生理事会,理事 会选举产生理事长,理事会不 能真正代表社员代表大会的真 实意思,其权力是否超出社员 大会的授权也缺乏硬性约束. 二是高级管理层与理事会的制 衡机制没有真正形成,理事会 与高级管理层负责人均有上级 主管部门提名,然后由社员代 表大会表决同意,从而造成高 级管理层不用对理事会和理事 长负责,而是对上级主管部门 负责的观状.三是监事长与理 事长,主任相比低半格,按副职 对待,其独立性受到限制,致使 监事会不能对理事会和高级管理层进 行有效监督. (三)”一把手”角色转换缓慢,其决 策职能作用没有得到充分发挥.一是部 分县联社搭建法人治理结构后,虽然实 行了理事长,主任分设,名义上理事会 领导下的主任负责制,但实质上有的联 社还是理事长全权负责,仍沿用原来的 “干部”管理模式,理事长是”一把手”, 抓全面;主任列第二位,主管业务经营; 监事长列最后,主管内部稽核.二是理 事会的定位不够明确,理事会成员与经 营层高度重合,理事长,主任职责范罔 没有细化,权限界定不清.有的联社理 事长受传统管理习惯及利益驱动的影 响,对理事会领导下的主任负责制心理 上不适应,对应由其他经营层实施的职 能和权力(如贷款审批,财务开支)明放 暗不放,”拉紧缰绳扶上马,送了一程又 一 程”,影响和削弱了经营管理工作的 积极性,主动性. (四)经营管理层职责模糊,工作缺 乏主动性.,是由于没有制定和实行经 营层任期目标管理责任制,责,权,利不 对等,影响了经营层的工作积极性,部 52jf澎謇融2008.9 分联社经营层工作主动性不强,不思进 取,等理事会安排部署,将自己定位于 “二把手”位置;二是个别联社经营层不 能自觉接受理事会的领导和监事会的 质询,相互不协调,不配合,没有按照社 员代表大会,理事会确定的发展规划, 经营方针和目标,制定切合实际,积极 有效的实施意见和保证措施,不按规定 向理事会报告工作进展情况,也未向监 事会通报工作. (五)监事会T作不到位,监督制衡 作用尚未得到有效发挥.由于目前在农 村信用社还没有推行独立监事制度,临 事长在高管层中没有发挥其应有的作 用.一是监事长在县级联社中仅相_当于 “三把手”,工作上一般是听命于理事长 和主任,不能真正形成三足鼎立的格 局,没能切实担负起”监事”职责.二是 对联社的经营决策,风险管理和内部控 制等监督不够,对内部稽核工作指导不 力,对制约和危害农村信用社健康发展 的人和事,查处力度不大,督促整改不 力,监督制衡作用不能得到有效发挥. 三是个别联社监事长角色转换缓慢,职 责不清晰;履行职责错位,越位,”监上 不监下”,对理事会,经营管理层的职能 和权力进行不正当的干预,在一定程度 上影响和削弱了理事会,经营管理层的 工作积极性,主动性. (六)行业管理”越位管理”,县联社 法人”有名无实”.改革后农村信用社名 为以县联社为法人,实为省联社的分支 机构,行业管理的越位性与县联社自身 管理的滞后性严重影响了农村信用社 的发展.一是在业务经营管理方面,行 业管理部门简单效仿国有商业银行的 管理方式,省联社理事长与各县联社理 事长签订年度经营目标责任书,过度集 中权利,违背了农村信用社”自主经营, 自我约束,自我发展,白担风险”的原 则,阻碍了信用社经营机制的转换和改 革目标的实现.二是在联社经营管理 上,上级行业管理部门存在干预县联社 具体业务和经营活动的现象,上级行业 管理部门上收了财务支出,收入分配, 人事管理等职权,不适合各地实际情况 一 刀切的”利润指标”,”绩效考核”,”人 均费用额控制”,股金分红,大额费用开 支等硬性规定,使县级联社自身的社员 代表大会,理事会等职能实质已被架 空,自身独立自主经营受到了较人的限 制. 三,进一步完善法人治理的对策和 建议 (一)继续深化改革,完善”三会”制 度.要借统一法人社改革的契机,使其 从根本上”脱胎换骨”,成为真正意义上 的统一法人社.要不断改革,完善社员 代表火会制度.作为农村信用合作联社 最高的权力机构,必须要有独立行使职 权的常设机构,定期召开社员代表大 会,做剑还权干民,把涉及农村信用社 改革与发展的重大问题交由社员讨论 决定,充分吸收社员参与民主管的好 意见和建议,对社员提出的质疑和质询 意见,做出报告和说明. (二)理清”三会一层”的职责,严格 规范操作.一是进一步完善和探索新的 管理机制,修改完善”三会”的运作制 度,合理,清晰地界定各自的职责和权 限.确保每个环节都有制约,有监督,达 到紧密配合,运转协调,行为规范,廉洁 高效,群体联动的效果.二是建立权力 制衡机制.礼员大会是最高权力机构, 理事会要对社员大会负责,并按规定聘 用经营班子;经营班子负责业务经营加 管理,并对理事会负责,监事会要认真 监督理事,高级管理层的尽职尽责情 况,监督其依法合规经营. (三)提高认识,准确定位,理事长 要做到有所为有所不为.一是加快自身 角色的转换,要善于”抓大放小”,理事 会及理事长要注重发挥决策职能,决定 经营的方向,确定经营的目标,对资产 保值增值负责.维护投资者的权益,引 领信用社稳步健康地发展.二是建立科 学的”三长”杈责约束机制.理事长要从 具体经营事务中分离出来,真正成为大 部分股东(社员)的代表.坚持有所为, 有所不为,做到”四管四重四不”,即管 方向,管班子,管规范,管风险;重间接 管理,重宏观指导,重关系协调,重加强 服务;不直接审批人,贝才,物和信贷项 目.防止”一K独火”. (四)完善经营授权机制,充分发挥 经营层主动眭.一是真正建立落实由理 事长提名,理事会决定,理事长聘用,授 权的”经营管层”制度.二是让经茸层 正常行使经营权,充分调动经营层的丁 作极性和主动性,让主任按照社员代 表_人会利理事会确定的目标,方向,联 系实际创造性做好组织实施工作,真正 做到责,权,利对等,确保各项经营目标 和任务的完成. (五)进一步明确监事会和监事长 的职责,充分发挥监督制衡运作,真正 形成三足鼎立的格局.一是实行”独立’’ 监事制度,使监事会(监事长)独立于经 营之外,独立于本社利益之外,成为真 正意义上出资者的监护人.二是监事长 既对理事会的决策,经营层执行的科学 性,效率性实施监督,又对理事会,经营 层履职的合法性,公正性和廉洁状况等 进行监督.还要对内部控制,稽核,风险 管理等加强指导和监督,达到既相互监 督制约,又相互促进协调发展的目的. (六)改革和完善农信社的行业管 理体制.建议上级监管部l’q/JE]强对省级 联社的监管,规范省联社的履职行为, 依照有关法律法规开展行业管理工作. 省级联礼要把完善县级统一法人治理 结构建设作为农村信用社深化改革的 主要内容,不仅要求县联社搭建法人冶 理架构,实行决策权,监督权与执行权 分离,理顺内部运行机制,而且要规范 自身指导,管理及协调行为,不干涉县 联社的具体业务经营活动,正确把握管 理的尺度和范围,逐步淡出对衣信社人 事,财务,业务的直接控制和决定,实现 直接管理向间接管理转变.尊重法律赋 予信用社”三会一层”的决策,监督,执 行权利,促使农村信用社法人治理不断 走向完善,实现农村信用社改革目标, 使之成为真正的市场主体. 工作研究 (七)调整和优化股权结构,提高社 员参与管理的极性,发挥理,监事应 有作用.一是改革股权设置,逐步提高 投资股比例提高股金的稳定陛,实现股 权结构的多元化和规范化,逐步转变目 前股金小额化,分散化的现状.有效促 进冶理结构的不断完善.二是提高非职 工理事参与联社决策能力.加强对非职 工理事金融知识培训,采if义多种形式提 高社员的金融知识,提高他们金融知识 水平,提高参政议政能力,对非职工理 事准入条件要适当提高,应综合考虑其 学历,职称,管理水平以及决策能力等 多方面因素,有利联社理事会决策水平 的提高.三是把与”三农”联系密切的专 业人员吸收到信用社的理事会或监事 会中来,改进理事会和监事会的人员和 专业结构. (八)不断完善高管人员履职行为 考核内容,加强履职行为监管.监管部 门对高管人员任职期间进行全程跟踪, 定期对理事,监事及高级管理人员的履 职情况进行监督检查,掌握高管人员在 任职期间的业绩,经营行为,管理能力 等,并进行考核评价和问责,减少经营 者的道德风险.同时把农村信用社法人 治理运行情况作为监管工作的重点之 一 ,树立”治理重于管理”的监管思想, 适时开展法人治理结构运行情况的检 查与评价.督促农村信用社通过完善法 人治理结构来提高经营决策水平,从根 本上防范各类风险. 课题组组长:周青康 成员:崔鹤朱立新 执笔:马登来 责任编辑:淡亚君 2008.9膏移重融53