建设项目全过程跟踪审计底稿(综合类、工程类、财务类)

综合类审计底稿 序号 表格名称 一 综合类(A) 表A-1 审计需求调查表 表A-2 审计通知书 表A-3 承诺书 表A-4 授权委托书 表A-5 审计所需资料清单 表A-6 工程资料移交清单 表A-7 工程资料归还签收单 表A-8 建设项目审计实施 表A-9 审计会议纪要 表A-10 审计程序表 表A-11 审计日记 表A-12 审计工作底稿 表A-13 审计取证函 表A-14 审计访谈记录表 表A-15 现场勘查记录表 表A-16 问询函 表A-17 工作联系函 表A-18 征询意见函 表A-19 文书送达回证 表A-20 回访记录表 表A-21 工程审计报告书流转控制表 表A-22 工程审计三级复核记录 表A-23 工程审计报告档案总表 表A-24 全过程审计业务类工作底稿目录总表 表A-25 建设项目阶段性审计备忘录-252-表A-1审计需求调查表编号： 项目名称 委托单位 建设单位 工程概况 审计性质 ·工程结算审计·工程决算审计·工程管理审计·工程专项审计 审计内容 ·项目法人制资本金制执行情况审计·内部控制审计·建设程序程序审计·设计勘查审计·工程拆迁审计·工程招标投标审计·工程合同管理审计·设备和材料采购审计 ·工程进度审计·工程施工质量管理审计·监理制执行情况审计·工程投资管理审计·安全文明施工管理审计·环境保护管理审计·工程竣工审计·工程财务管理审计 审计方式 ·全过程跟踪审计（需常驻工作人员）·全过程阶段性审计（不需人员常驻现场，但需阶段性的开展审计工作）·事后审计（结算、决算、后评价审计）·配合委托方开展审计工作 其他 编制人：编制日期：表A-2审计通知书编号：天工审[****]***号 致：根据委托（审计业务约定书编号：），将由我公司对贵单位负责筹建的项目进行审计，按照审计工作的安排，现对贵单位发出审计通知书，并请贵单位配合以下事项：1、请按《审计所需资料清单》准备审计所需资料；2、请填写审前调查表：《项目基本情况表》、《投资及完成情况一览表》、《基建程序执行情况调查表》，并请在年月日前填写完成并提交我公司；3、请签署并提交关于建设项目审计资料的真实性、完整性的《承诺书》；4、请提交贵单位关于本建设项目的各项文件汇编；5、请调配相关人员配合审计期间审计工作的进行，并签署《授权委托书》；我公司负责联系人：，电话：，手机：；如有疑问，请及时联系。感谢配合！附件1：审计业务约定书；附件2：《审计所需资料清单》；附件3：《项目基本情况表》；附件4：《投资及完成情况一览表》；附件5：《基建程序执行情况调查表》；附件6：《承诺书》；附件7：《授权委托书》。天职（北京）国际工程项目管理有限公司年月日表A-3承诺书 （审计单位）：我单位按照《审计通知书》（天工审[****]**号）要求向审计组提供了工程决算资料、财务会计资料和相关资料（详见提供审计资料清单），现特此作出如下承诺：按照要求向审计组提交的下列“提供审计资料清单”所列的各种财务会计资料、工程结算、决算等相关资料是按照《中华人民共和国会计法》、《国有建设单位会计制度》以及国家其他有关财务会计法的编制的，公允地反映了我单位的项目建设、财务收支情况。向审计组提供的项目批准建设的有关文件、征地、拆迁、设计和招标投标文件，设计、监理、施工合同及结算资料，采购设备及材料合同、清单、发票及入库资料，设计变更、签证资料及竣工图纸等资料是真实、合法、完整的。上述承诺，如有虚假愿承担相关法律责任。建设单位名称：（签章）法定代表人（或授权代理人）：（签章）建设项目负责经理：（签章）年月日表A-4授权委托书 ：本授权委托书声明：我系单位的法定代表人，现授权委托我单位为我的授权委托人，以我单位的名义参加项目的审计工作，授权委托人所签署的一切文件和处理与此有关的一切事务，我均予承认。特此委托。建设单位名称：（签章）法定代表人：（签章）年月日表A-5审计所需资料清单被审计单位：项目名称：编号： 序号 资料名称 1 建设项目的内部控制制度、组织框架图 2 项目建议书 3 项目可行性研究报告 4 项目可研报告评估及审批文件 5 环境影响报告及审批文件 6 项目初步设计的申报和审批文件 7 建设用地规划许可证 8 建设工程规划许可证 9 建设工程施工许可证 10 工程质量监督注册登记 11 国有土地证明文件（建设用地批准书、国有土地使用证、原土地使用证明） 12 房屋拆迁许可证 13 项目概算和调整概算批文 14 施工图审查资料 15 图纸会审记录 16 与建设项目相关的会议决议、纪要 17 招标公告（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等） 18 资格预审文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等） 19 招投标文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等） 20 评标记录（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等） 21 建设项目合同台帐（合同付款台帐） 22 合同、协议（可研、招标代理、设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等） 23 施工图或竣工图 24 监理规划 25 监理月报 26 监理日记 27 监理旁站记录 28 材料、设备进场检验资料 29 分部分项工程验收资料 30 工程竣工验收报告 31 建安工程结算一览表 32 工程结算书（计量月报） 33 工程量计算书 34 材料、设备认价单 35 施工组织设计 36 工程变更签证资料（洽商资料） 37 工程索赔资料 38 隐蔽工程资料 39 工程竣工决算报表（竣工决算概况表、竣工财务决算表、交付使用财产总表、交付使用资产明细表）及编制说明 40 分年度固定资产投资计划及建设资金的实际到位情况 41 会计核算和基建财务管理制度 42 建设方统供设备、材料清单 43 与工程相关的总帐、明细帐及会计凭证等会计资料 44 建筑工程、安装工程、设备、待摊投资及工程相关往来帐明细表 45 结存货币资金 46 工程物资盘存明细表 47 设备清查盘点明细表 48 工程款、设备材料采购款及其他合同支付情况表 49 与工程相关的房产证、土地使用权证（土地出让合同）、车辆行驶证等产权证明文件 说明：⑴本清单一式二份，提供贵单位一份，审计单位保留一份；⑵请贵单位在收到该资料清单后7日内向咨询单位提供相关资料。⑶如不能提供，请书面说明原因。被审计单位签字：时间：表A-6工程资料移交清单 工程名称： 建设单位名称： 序号 资料名称 移交份数 备注 1 　 　 　 2 　 　 　 3 　 　 　 4 　 　 　 5 　 　 　 6 　 　 　 7 　 　 　 8 　 　 　 9 　 　 　 10 　 　 　 11 　 　 　 12 　 　 　 13 　 　 　 14 　 　 　 15 　 　 　 委托方经办人： 资料接收人： 　 　 　 　 　 　 　 年月日　 年月日 委托方确认资料归还：　 　 　 　 　 　 　　 　 年月日表A-7工程资料归还签收单编制单位：编号： 天职（北京）国际工程项目管理有限公司：现收到你公司归还的下列文件资料 序号 文件资料名称 份数 备注 说明：签收单位：签收人：日期：表A-8建设项目审计实施方案编号： 项目概况 项目名称 　 建设规模 建设单位 编制依据 　 审计范围 　 审计内容与审计重点 审计步骤与进度计划 审计组 组长 　 专业负责人 　 成员 资料员 　 审计分工 　 审计组所在项目负责合伙人审核意见 　　　 质量与标准总监审核意见 　 编制人：编制日期：表A-9审计会议纪要 建设单位： 会议记录人： 索引号： 审计项目： 复核人： 页次： 会议时间:地点:参加单位及人员:会议内容:与会人员会签：表A-10审计程序表 单位名称： 编制人： 日期 索引号： 项目名称： 复核人： 日期 页次： 审计程序及主要内容 是否适用 审计日记索引 审计发现问题简述 是 否 一、收集与审计有关的资料，审计资料的来源、是否提供或齐全，以及提供时间等，具体情况详见《审计相关资料提供一览表》。二、取得所需资料后，执行如下审计程序，对有关建设项目审批程序的信息进行统计、测试分析、调查及抽查等工作。1、2、 填表说明：1、编制各分项《审计程序表》是开展下步审计工作的基础；2、本表应在开展审计工作前，根据委托审计目的参考第五章各分项审计内容进行编制。表A-11审计日记审计项目：索引号： 审计人员 审计分工 日期 审计工作具体内容 证据索引号 年月日 共XX页第××页表A-12审计工作底稿索引号：A-01 被审计单位名称 审计事项 会计期间或者截止日期 审计人员 编制日期 审计结论或者审计查出问题摘要及其依据 复核意见 复核人员 复核日期 共页第页附件（共页）表A-13审计取证函索引号： 共页第页 被审计（建设单位）单位名称 审计事项 实施审计期间或截止日期 审计事项摘要 审计人员 编制日期 被审计单位意见(签章) 被审计单位负责人 日期 附件：份表A-14审计访谈记录表建设单位：建设项目名称：编号： 序号 问询事项 访谈记录 被访谈人签字 记录人：记录日期：表A-15现场勘查记录表编号： 建设项目名称 建设单位名称 施工单位名称 监理单位名称 现场勘查记录： 施工单位人员（签字）： 监理单位人员（签字）： 建设单位人员（签字）： 审计单位人员（签字）：记录人：年月日表A-16问询函建设单位：建设项目名称：编号： 致：（单位）根据委托，由我公司负责对建设项目进行工作。现有如下事项我们不太明确，特发函向贵方予以询问。问询事项：1、2、3、附件：单位名称：项目负责经理：年月日 现就问询事项答复如下：附件：被问询单位名称（签章）：负责人：年月日注：本表一式三份发被问询单位，由被问询单位答复并签章后返回两份。表A-17工作联系函编制单位：编号： 致（单位）：事由：内容：发出单位名称：项目负责经理：（签字）年月日注：重要联系单应加盖单位公章，相关单位各取一份。表A-18征询意见函：受贵单位委托，我们对的审计工作业已完成，现将审计报告书初稿呈上，请于年月日前，将贵单位对报告书初稿的签署意见连同报告书初稿一并送（寄）回我公司，在上述规定期限内没有提出书面意见的，视为对报告书没有异议。天职国际会计师事务所有限责任公司天职（北京）国际工程项目管理有限公司年月日现将我单位对报告书初稿的意见陈述如下：委托单位负责人签名：委托单位公章：年月日表A-19文书送达回证 　 　 　 　 　 编号： 受送达单位 送达地点 发送单位 事由 文书名称 份数 每份页数 送件人 收件人 收到日期 表A-20回访记录表编号： 项目名称 　 合同编号 　 委托单位 　 服务内容 　 序号 评价事项 委托单位意见 1 业务水平 □很满意□满意□一般□较差□很差 2 管理能力 □很满意□满意□一般□较差□很差 3 规范服务 □很满意□满意□一般□较差□很差 4 职业道德 □很满意□满意□一般□较差□很差 委托方建议：委托方（签章）：日期：表A-21工程审计报告书流转控制表索引号：页次：客户名称：报告书份数：项目名称：项目类别：报告书编号：业务约定书编号：收费金额：签名年月日时备注撰稿人：项目负责经理：项目负责合伙人：总工程师：总经理签发：打印：校核：复印装订：盖公章：领取报告人：注：1.本表与报告书手稿一并流转，逐级复核并签字。2.必须随本表流转的资料有三级复核记录、工程审计报告档案总表等应归档资料。3.每一步骤执行人必须在认真执行各项程序后签字。4.全部流转完毕后，随表附正式报告一份交行政与客户部归档。表A-22工程审计三级复核记录委托单位名称：索引号：审计项目名称： 复核人 执行内容 是 否 不适合 复核意见 特殊说明 项目负责经理 1、是否已签订了委托审计业务约定书 　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　 项目负责经理签字：日期： 2、是否对建设单位发出《审计通知书》 3、建设单位是否出具《资料的真实性、完整性负责的承诺书》 4、是否进行已编制审计实施方案 5、是否已收集齐全审计相关资料（或对未提供完整的资料的说明） 6、是否实施了必要的审计程序 7、审计内容是否符合委托方的要求 8、是否已进行工程现场勘察 9、审计证据是否充分 10、审计人员是否均按要求编制《审计日记》、《审计工作底稿》 11、查处的问题有无编制《审计取证函》发建设单位并取得回函 12、建设单位有无反馈《征询意见函》同意审计报告初稿内容 13、审计报告内容是否齐全、规范，数据是否准确 14、归档的资料是否齐全 项目负责合伙人 1、是否对审计实施方案进行复核 　　　　　 　　　　　 　　　　　 项目负责合伙人签字：日期： 　 2、审计组是否按审计实施方案实施审计 3、是否对《审计取证函》进行了复核 4、是否对审计报告初稿进行了复核 5、项目负责经理对审计人员的监督指导是否恰当 专业标准与质量总监及总经理 1、项目负责经理是否按要求进行了复核 　　　　 　　　　 　　　　 质监部负责人签字：日期： 总经理签字：日期： 2、项目负责合伙人是否按要求进行了相关的复核 3、是否满足委托方要求 4、审计程序是否已经执行完毕 表A-23工程审计报告档案总表委托单位名称：报告书编号：委托审计项目：本项目档案共卷工程项目地点：档案目录： Z-综合类工作底稿 X-业务类工作底稿 Z-1 *建设工程委托审计业务约定书 X-1 *全过程审计业务类工作底稿目录总表 Z-2 *审计目的调查表 X-2 *建设工程审计报告 Z-3 *《审计通知书》 X-3 *审计报告附表 Z-4 *《审计所需资料清单》 X-4 *审计工作底稿 Z-5 *《项目基本情况表》 X-5 *审计程序表 Z-6 *《投资及完成情况一览表》 X-6 *审计相关资料提供一览表 Z-7 *《基建程序执行情况调查表》 X-7 *审计日记 Z-8 *《审计资料的真实完整承诺书》 X-8 监盘记录 Z-9 *建设项目审计实施方案 X-9 现场勘查记录 Z-10 *审计资料交接单 X-10 审计访谈记录 Z-11 工作联系函 X-11 *审计取证函 Z-12 *工程审计报告书流转控制表 X-12 其他审计证据资料（包括测试表格、汇总表格、其他资料等） Z-13 *工程审计三级复核记录 Z-14 *工程审计报告档案总表 Z-15 会议记录 Z-16 文书送达回证 Z-17 *回访记录表（可在审计报告发出后归档） 职别 姓名 简签 资料员 项目负责经理 注：1、资料名称前有*号的，是必须具备并要求归档的资料；2、凡有需要归档的资料请在相应项目打√，并将资料编号后归档。表A-24全过程审计业务工作底稿目录总表 项目名称： 审计工作底稿 审计程序表 审计资料提供一览表 审计日记 审计证据 索引号 底稿内容 索引号 索引号 索引号 日记内容 审计取证 其他证据 索引号 内容 索引号 内容 A-1 项目法人及资本金制度执行审计 A-2 A-3 A-4-1 项目法人制审计 A-5-1 … A-6-1 … A-4-2 资本金制度审计 … … … … B-1 内部控制审计 B-2 B-3 B-4-1 内控制度建立情况 B-5-1 内部控制制度不健全 B-6-1 建设单位组织机构体系 B-4-2 投资控制制度的完备性 B-5-2 **制度与国家**法规冲突 B-6-2 内部控制制度 … … … … … … C-1 审批程序审计 C-2 C-3 C-4-1 前期决策审计 C-5-1 概算批复时间晚于开工日 C-6-1 申报及审批程序 C-4-2 审查开工前的准备情况 C-5-2 没有及时办理施工许可证 C-6-2 竣工验收记录等相关 C-4-3 审查工程验收 … … C-6-3 其他 … … … … … … D-1 设计勘查审计 D-2 D-3 D-4-1 设计单位资质、招投标 D-5-1 设计出现质量事故 D-6-1 … D-4-2 设计质量 D-5-2 … D-6-2 … D-4-3 勘查质量 … … … … … … … … … … E-1 工程拆迁审计 E-2 E-3 E-4-1 征地拆迁管理 E-5-1 … E-6-1 … E-4-2 拆迁补偿与安置补偿 E-5-2 … E-6-2 … E-4-3 … … … … … … … … … … … F-1 工程招标投标审计 F-2 F-3 F-4-1 勘查设计招投标 F-5-1 施工招标过程不规范 F-6-1 … F-4-2 监理单位招投标 F-5-2 … F-6-2 … F-4-3 施工承包商招投标 … … … … F-4-4 材料、设备招投标 … … … … … … … … … … G-1 合同管理情况审计 G-2 G-3 G-4-1 … G-5-1 … G-6-1 … G-4-2 … G-5-2 … G-6-2 … G-4-3 … … … G-6-3 … … … … … … … H-1 设备材料采购审计 H-2 H-3 H-4-1 … H-5-1 … H-6-1 … H-4-2 … H-5-2 … H-6-2 … … … … … … … I-1 工程进度审计 I-2 I-3 I-4-1 … I-5-1 … I-6-1 … I-4-2 … I-5-2 … I-6-2 … … … … … … … J-1 质量管理审计 　 　 J-4-1 建设单位的质量控制 J-5-1 **施工质量不符合图纸规范要求 J-6-1 … I-4-2 施工单位质量控制 J-5-2 **材料的检验频率不符合要求 J-6-2 … I-4-3 质量监督部门的监督情况 J-5-3 **出现质量事故 J-6-3 … J-4-2 工程验收情况 … … … … I-4-4 现场质量检查 … … … … I-4-5 质量事故 … … … … … … … … … … K-1 监理制执行情况审计 K-2 K-3 K-4-1 … K-5-1 … K-6-1 … K-4-2 … K-5-2 … K-6-2 … … … … … … … L-1 投资管理审计 L-2 L-3 L-4-1 工程进度款的支付情况 L-5-1 … L-6-1 … L-4-2 概算审核情况 L-5-2 … L-6-2 … L-4-3 变更洽商审核情况 … … … … L-4-4 工程结算审核情况 … … … … … … … … … … M-1 环境保护和水土保持审计 M-2 M-3 M-4-1 … M-5-1 … M-6-1 … M-4-2 … M-5-2 … M-6-2 … M-4-3 … … … … … … … … … … … N-1 工程安全和文明施工审计 N-2 N-3 N-4-1 … N-5-1 … N-6-1 … N-4-2 … N-5-2 … N-6-2 … … … … … … … O-1 工程竣工审计 O-2 O-3 O-4-1 … O-5-1 … O-6-1 … O-4-2 … O-5-2 … O-6-2 … … … … … … … P-1 财务管理审计 P-2 P-3 P-4-1 … P-5-1 … P-6-1 … P-4-2 … P-5-2 … P-6-2 …注：1、阶段性审计工作完成后，请编制此表，用于资料的归档。表中内容可根据具体项目实施情况加以改动及删减；2、该表的内容仅为参考，请结合项目具体情况判定审计日记、审计取证、其他证明材料的内容，划分份数；3、上述存档资料原则上均为书面的资料；4、取证函应附相关的证明材料。表A-25建设项目阶段性审计备忘录编号： 建设项目名称 审计性质 本审计阶段开始时间 年月日 本审计阶段截至时间 年月日 本阶段参审人员 项目负责经理：专业审计负责人：其他参审人员： 本阶段主要审计事项 审计进展描述 下阶段审计需重点关注事项：编制人：编制日期：附表-工程类 序号 表格名称 二 工程类（B） 表B-1 基建程序执行情况调查表 表B-2 建设项目管理制度调查表 表B-3 建设项目基本情况表 表B-4 审计相关资料提供情况一览表 表B-5 招投标情况审查表 表B-6 合同管理情况审查表 表B-7 合同付款情况审查表 表B-8 合同分包情况审查表 表B-9 合同变更情况审查表 表B-10 工程进度情况统计表 表B-11 工程进度款支付审批单 表B-12 工程变更审批情况审查表 表B-13 工程变更价款审批单 表B-14 工程签证价款审批单 表B-15 材料、设备价款审批单 表B-16 工程索赔审批单 表B-17 工程造价审计情况统计表 表B-18 项目的社会效益和社会影响情况统计表-207-表B-1基建程序执行情况调查表 项目名称： 序号 基建程序名称 批准情况 备注 1 项目建议书 报送单位：日期：文号： 　 编制单位：资质： 　 批准单位：日期：文号： 　 申请总投资：批准总投资： 　 申请建筑面积：批准建筑面积： 　 2 环境影响评估报告 报送单位：日期：文号： 　 编制单位：资质： 　 批准单位：日期：文号： 　 批准主要内容： 　 3 可行性研究报告 报送单位：日期：文号： 　 编制单位：资质： 　 批准单位：日期：文号： 　 申请总投资：批准总投资： 　 申请建筑面积：批准建筑面积： 　 批准主要内容： 　 4 初步设计概算 报送单位：日期：文号： 　 编制单位：资质： 　 编制主要内容： 　 批准单位：日期：文号： 　 批准主要内容： 　 5 概算调整 报送单位：日期：文号： 　 编制单位：资质： 　 编制主要内容： 　 批准单位：日期：文号： 　 批准主要内容： 　 6 建设用地许可 批准单位：日期：文号： 　 批准主要内容： 　 7 建设规划许可 批准单位：日期：文号： 　 批准主要内容： 　 8 建设施工许可 批准单位：日期：文号： 　 建设规模：合同价格：合同开工：合同竣工： 　 9 房屋拆迁许可 批准单位：日期：文号： 　 批准主要内容： 　 10 消防审查 批准单位：日期：文号： 　 批准主要内容： 　 11 施工图审查 批准单位：日期：文号： 　 批准主要内容： 　 12 质量监督 指定质量监督单位： 编号：日期：文号： 13 其他 　 　 编制人： 负责人（签章）： 日期：年月日表B-2建设项目管理制度调查表 项目名称： 序号 项目有关管理制度 有 无 健全完善情况 备注 好 中 差 1 工程发包与设备、材料的招投标制度 　 　 　 　 　 　 2 合同管理制度 　 　 　 　 　 　 3 质量控制制度 　 　 　 　 　 　 4 进度控制制度 　 　 　 　 　 　 5 工程物资采购、保管、收发制度 　 　 　 　 　 　 6 档案管理制度 　 　 　 　 　 　 7 成本控制制度 　 　 　 　 　 　 8 财务管理制度 　 　 　 　 　 　 9 建设资金专户存储、专款专用 　 　 　 　 　 　 10 财、钱、物分开管理 　 　 　 　 　 　 11 固定资产保管、定期盘点制度 　 　 　 　 　 　 12 债权、债务定期清理核对制度 　 　 　 　 　 　 13 非正常损失核销报批制度 　 　 　 　 　 　 14 各类工程申请、审计、审批制度 　 　 　 　 　 　 15 　 　 　 　 　 　 16 　 　 　 　 　 　 17 　 　 　 　 　 　 18 　 　 　 　 　 　 19 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 　 　 21 　 　 　 　 　 　 审计人员： 复核： 日期： 说明：1.好——制度得到全面有效的落实,未发现明显失控； 2.中——制度基本得到落实,发现有失控现象； 3.差——制度未能得到有效落实,失控现象较为普遍。 表B-3建设项目基本情况表 编号： 建设单位 　 单位地址： 　 项目名称 　 建设地址 　 项目法人代表 　 联系电话 　 财务负责人 　 联系电话 　 建设时间 计划开、竣工日期 年月日至年月日 实际开、竣工日期 年月日至年月日 可研报告编制单位 　 估算投资 万元 批准估算单位及文号 　 批复日期 　 初步设计编制单位 　 概算投资 万元 批准概算单位及文号 　 批复日期 　 调整概算单位文号 　 调整后概算 万元 主要参建单位 设计单位 　 勘察单位 　 监理单位 　 施工总承包单位 　 主要专业分包单位 　 分包工程名称 　 　 分包工程名称 　 计划投资来源 　 万元 实际投资来源 万元 　 万元 万元 　 万元 万元 建设规模 　 目前工程形象进度 　 累计付款 万元 其他需要说明的事项： 编制： 审核： 日期： 年月日表B-4审计相关资料提供情况一览表 单位名称： 编制人： 日期 索引号： 项目名称： 复核人： 日期 页次： 序号 资料名称 资料来源 是否提供 提供时间 备注 1 … 2 … 3 … 4 … 5 … 6 … 7 … 8 … 9 … 表B-5招投标情况审查表单位：万元 序号 工程项目 概算金额 标底价 招标方式 招标组织形式 公告日期 投标日期 投标 评委成员 中标 合同价 备注 投标单位数量 最终评标价 中标单位 资质 中标价 制表：复核：年月日表B-6合同管理情况审查表 客户： 编制： 日期： 索引号： 会计期间(或工程项目)： 复核： 日期： 页次： 序号 合同编号 合同名称 核对内容 金额 条款是否合规、完备 是否全面履行 合同变更、解除是否履行手续 合同纠纷及金额和处理情况 是否存在签订合同失职或利用职权通过合同转移资金问题 违约者是否依照有关条款追究责任 其他 备注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　表B-7合同付款情况审查表表B-8合同分包情况审查表表B-9合同变更情况审查表表B-10项目进度情况统计表工程名称：统计截止日期： 单项（合同）工程名称 计划开工日期 实际开工日期或预测开工日期 原计划完工日期 调整后的计划完工日期 实际完工日期或预测的完工日期 合同金额或计划金额（万元） 截至目前的计划完成投资（万元） 截至目前实际完成投资（万元） 完成比率（％） 备注 合计 编制人：复核：表B-11工程进度款支付审批单工程项目名称：编号： 合同名称 合同编号 预付款 初始预付款： 工作量 合同进度款 本期申请：累计进度付款： 变更签证进度款 本期申请：累计变更、签证进度付款： 抵扣款 扣预付款 本期扣款：累计扣款： 扣保留金 本期扣款：累计扣款： 扣其他 本期扣款：累计扣款： 本期申请付款 累计付款 承包单位 负责人 日期 施工监理工程师意见：附件：监理负责人：日期： 基建管理部门意见：部门负责人：日期： 造价咨询单位意见：附件：项目负责经理：日期： 建设单位审批：负责人：日期：说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发。2、本表后须附工程形象进度、计量支付表、各级审批附件等支持材料。表B-12 工程变更审批情况审查表 序号 变更编号 变更主要内容 变更金额(元) 审计测试情况 增加 减少 变更审批管理方面 变更造价方面 现场勘察方面 是否超越审批权限 是否存在变更分解逃避上一级审批 是否存在时间不一致有超前或滞后 变更理由是否充分\合理 变更资料是否充分\齐全 变更与变更之间是否有重复内容 是否完全扣减变更减少部分的工程量 单价套用是否合理 是否存在算术性误差 与丈量结果是否存在出入 变更是否实施 是否存在虚假变更 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 审计小结:表B-13工程变更价款审批单工程项目名称：编号： 合同名称 合同编号 变更原因 提出变更单位 主要工程内容和数量 工程部位：变更项目名称：工程内容与数量： 变更费用预算 本项设计变更按合同规定共计增加/减少合同金额元附件：工程预算书 承包单位 负责人 日期 施工监理工程师意见：附件：监理负责人：日期： 基建管理部门意见：部门负责人：日期： 造价咨询单位意见：附件：项目负责经理：日期： 建设单位审批：负责人：日期：说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附批准的设计变更文件、变更工程量计算表、各级审批附件等支持材料。表B-14工程签证价款审批单工程项目名称：编号： 合同名称 合同编号 签证事项描述 工程部位：签证内容： 签证费用预算 本项签证按合同规定申请增加/减少合同金额元附：工程预算书 承包单位 负责人 日期 施工监理工程师意见：附件：监理负责人：日期： 基建管理部门意见：部门负责人：日期： 造价咨询单位意见：附件：项目负责经理：日期： 建设单位审批：负责人：日期：说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附批准的签证记录、签证工程量计算表、各级审批附件等支持材料。表B-15材料（设备）定价审批单工程项目名称：编号： 合同名称 合同编号 询价方式 询价时间 询价参加人员 询价记录 1、材料（设备）名称：2、辅助材料名称：3、生产厂家：4、供应商：5、供应方式及供应单位报价：6、材料规格、品种、质地、颜色、等级：7、质保期：8、质保期满主要维修保养费用零部件、辅材价格承诺书；9、单价包括的内容：10、拟购数量：11、施工单位报价：附件： 承包单位 负责人 日期 施工监理工程师意见：附件：监理负责人：日期： 基建管理部门意见：部门负责人：日期： 造价咨询单位意见：附件：项目负责经理：日期： 建设单位审批：负责人：日期：说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附询价记录、厂家产品比较数据等材料。表B-16工程索赔审批单工程项目名称：编号： 合同名称 合同编号 索赔理由 附件： 索赔内容及简明计算过程 附件： 工期索赔 费用索赔 承包单位 负责人 日期 施工监理工程师意见：附件：监理负责人：日期： 基建管理部门意见：部门负责人：日期： 造价咨询单位意见：附件：项目负责经理：日期： 建设单位审批：负责人：日期：说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附索赔申请、索赔计算计量、各级审批附件等支持材料。表B-17工程造价审计情况统计表建设项目：填报日期：统计截止日期： 序号 项目名称 送审造价 审计核增造价小计（万元） 审计核减造价小计（万元） 审计核定造价（万元） 审计核增核减的主要内容 备注 合计 编制人：复核人：表B-18项目的社会效益和社会影响情况统计表建设项目：填报日期：统计截止日期： 项目 是否产生噪音、废水、弃渣 促进GDP增长情况（万元） 促进就业人数（人） 拖欠工程款数量（万元） 拖欠农民工工资数量（万元） 备注 编制人：审核人：附表-财务类 序号 表格名称 三 财务类(C) 表C-1 投资及完成情况一览表 表C-2 物资盘点情况审查表 表C-3 资金来源及到位情况统计表 表C-4 概算执行情况比较表 表C-5 贷款合同检查记录 表C-6 在建工程结构分析表 表C-7 主要合同核对表 表C-8 资金来源结构表 表C-9 凭证（交易）检查表 表C-10 年度会计账户余额与年度审计报告核对表 表C-11 工程项目会计记录金额与造价审核报告核对表 表C-12 竣建02表竣工工程决算一览表与会计账户核对 表C-13 竣建06表竣工工程财务决算表与会计报表核对表 表C-14 竣建03表其他工程和费用明细表与会计账户核对 表C-15 预计未完工程检查表 表C-16 建设资金使用明细表 表C-17 交付使用资产表 表C-18 重要事项签证单 表C-19 标书收入（或中标服务费收入）检查核对表 表C-20 被审核单位基本情况表 表C-21 客户单位基本情况表 表C-22 业务项目基本情况表 表C-23 基本建设项目竣工财务决算报表 表C-24 建竣决01基本建设项目概况表 表C-25 建竣决02基本建设项目竣工财务决算表 表C-26 建竣决03基本建设项目交付使用资产总表 表C-27 建竣决04表基本建设项目交付使用资产明细表表C-1投资及完成情况一览表项目名称：编制截至日期：单位：元 序号 合同内容（概算） 概算投资 承建单位 合同编号 定价方式 合同签订日期 合同价（含已审批变更洽商索赔） 付款情况 　备注 合同价 增加价款 合计 前期累计付款（含预付款） 本期付款 本期累计付款（含预付款） 付款比例 1 建筑安装工程 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.2 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2 设备及工器具购置 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2.1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2.2 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2.3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3 工程建设其他费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3.1 土地使用费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3.1.1 土地征用及迁移补偿费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3.1.2 土地使用权出让金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3.2 与建设项目相关的其他费用 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3.2.1 建设单位管理费 3.2.2 勘查设计费 3.2.3 研究试验费 3.2.4 建设单位临时设施费 3.2.5 工程监理费 3.2.6 工程保险费 3.2.7 招标代理费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3.2.8 其他 3.3 与建设项目运营相关的其他费用 3.3.1 联合试运转费 3.3.2 生产准备费 3.3.3 办公和生活家具购置费 3.4 其他 编制人：审核人：编制日期：说明：1.本表按项目划分的标段及所含单项、单位工程明细填列，包含建设工程投资全部内容；2.定价方式：公开招标、邀请招标、比选或直接发包等；3.备注：合同内容完成情况，结算情况等。表C-2物资盘点情况审查表表C-3资金来源及到位情况统计表 项目名称: 截止时间年月日 单位:万元 投资来源性质 资金计划 到位资金 未到位资金 银行存款余额 / / / / / 合计 / 银行帐户名称 帐号 　 　 　 　/ 　/ 　/ 　/ 　/ 　/ 　/ 　/ 　/ 　/ 　/ 　/ 合计 　 　/ 　/ 制表：审核：年月日表C-4概算执行情况比较表 序号 项目 概算金额 实际金额 增减额 增减（%） 一 主辅生产工程 1 2 3 二 公用设施(单项工程) 1 2 三 工程建设其他费用 1 土地、青苗补偿费 2 …… … …… … …… 四 预备费 1 基本预备费 2 涨价预备费 五 建设期贷款利息 总概算值 编制:审核:年月日表C-5贷款合同检查记录 单位名称： AAA公司 编制人： 日期 索引号： 业务项目： 复核人： 日期 页次： 一、审核目标：资金来源（借款）检查 二、评估的重大错报风险水平：□高□中□低 三、选择检查对象应考虑的事项：所有借款合同文件检查 序号 检查对象名称 检查记录 结论 1 基本建设借款合同（合同编号：×××号） 贷款银行：金额：期限：利率：还款方式：抵押方式：合同签订日： 2 一期工程借款合同（合同编号：×××号） 贷款银行：金额：期限：利率：还款方式：抵押方式：合同签订日： 3 固定资产借款合同（合同编号：×××号） 贷款银行：金额：期限：利率：还款方式：抵押方式：合同签订日： 4 说明：本底稿既可用于风险评估程序，也可用于控制测试和实质性测试。在实施检查程序时先应对检查的文件或凭证进行选择并填写序号和名称。表C-6在建工程结构分析表 单位名称： 编制人： 日期： 索引号： 会计期间： 复核人： 日期： 页次： 编制单位： 年月日 单位:人民币元 会计科目代号 会计科目名称 期末余额 结构比例% 是否为审计重点 借方 贷方 　 　 　 0.00 0.00% 　 　 　 　 0.00% 　 　 　 　 0.00% 　 　 　 　 0.00% 　 　 　 　 0.00% 　 　 　 　 0.00% 　 　 　 　 0.00% 　 　 　 　 0.00% 　 　 　 　 　 0.00% 　 　 　 　 　 0.00% 　 　 　 　 　 0.00% 　 　 　 　 　 0.00% 　 　 　 　 　 0.00% 　 财务负责人： 制表人： 说明:1、建安工程\设备大于2%确定为审计重点,待摊支出大于0.1%确定为审计重点；2、由于建筑工程\安装工程已经由工程造价咨询公司审核,而待摊支出没有经过审计,故确定待摊支出的重要性水平较低。1表C-7主要合同核对表 单位名称： 编制人： 日期： 索引号： 会计期间： 复核人： 日期： 页次： 序号 付款期间 合同编号 内容及签订合同单位 入账金额 合同金额 说明 小计 结论:表C-8资金来源结构表 客户: 编制: 日期： 索引号: 会计期间(或工程项目): 复核: 日期: 页次: 序号 时间 资金来源方式 各年度到位金额 资金成本(利率) 估测资金成本金额 当年利息费用 估测资金成本与实际利息支出是否有重大差异 综合资