[Word]金税三期网上报税业务纳税人须知

[Word]金税三期网上报税业务纳税人须知 金税三期网上报税业务纳税人须知 尊敬的纳税人: 2013年10月8日,山东地税正式启用国家税务总局金税三期税务管理系统,同时启用金税三期网上报税系统,为便于广大纳税人顺畅办理网上报税业务,现将有关事宜告知如下: 一、关于系统登录 因国家税务总局对网报系统的安全设置,部分浏览器登录网上报税系统，，时,可能会出现如下提示: 请按上图提示点击“继续浏览此网站”,即可进入网上报税系统主界面: 特别提醒:不论初次登录是否出现上述提示,进入主界面后,请务必点击“办税服务厅一键设置工具下载”,下载安装 “网上办税服务厅一键设置工具1.0”。安装后:1、再次登录系统就不再出现上述错误提示;2、安装后才能办理网上申报业务。 二、网上办税登录环境不相关配置 初次登陆网上办税服务厅必须安装“网上办税服务厅一键设置工具1.0”;无需对本地机器进行其他系统设置。 控件安装路径: 第一种:直接点击下面链接地址进行下载 下载地址:点击此处下载“网上办税服务厅一键设置工具1.0” 下载该工具的安装程序,在本地按照指引完成本地运行环境的一键设置即可。 三、 一键设置工具安装 1.关闭所有浏览器,完成网上办税服务厅环境一键设置，安装文件如下图所示， 2.系统显示安装提示信息,这需要关闭所有已打开的浏览器窗口,为了完成安装,您需要按照安装的要求点击[是],安装完成后重新打开IE浏览器登陆网上办税服务厅。 3.系统显示网上办税服务厅一键设置工具1.0安装界面,您可点击[安装],安装一键设置工具。 4.系统显示网上办税服务厅一键设置工具页面,进行相关设置并安装证书和报表控件。首次安装,包含了报表控件和证书安装。如在后期想再次进行[一键配置],可在系统菜单中打开“网上办税服务厅一键设置工具”,并运行该功能。 注意:安装时注意前部的标记是否全部为绿色,否则在登录网上办税厅时提 示:控件安装失败!若有此问题,点击“一键配置”。 5.系统显示安装成功页面,您需要点击[完成],完成一键设置工具的安装。 四、纳税人登录用户名不密码: ?新开户纳税人:即金税三期上线后新办理“网报开户”的纳税人。 登录用户名:纳税人识别号，主用户，或纳税人识别号_001.....00N，子用户，。 登录初始密码:税务机关办理网报开户时系统自动随机生成的密码;或开户后纳税人主用户进行子用户管理时系统自动随机生成的密码。 ?迁移户:即原山东“大集中”系统中已办理网报开户的纳税人。 登录用户名:纳税人识别号。 登录初始密码:Sdds+三方协议账号后四位(如:Sdds3721)。 注意:网报系统分涉税业务和纳服自有业务。涉税业务分为网上报税业务和其他涉税业务。金三上线初期可用的只有网上报税业务以及纳服自有业务中不属 于征纳互动的业务。网上税务登记、发票等属于其他涉税业务,暂不上线;纳服自有业务中的征纳互动类业务,纳税人发起请求,可能得不到税务机关的回应。 五、关于功能模块，申报表单，适用范围 序适用税(费)适用纳税人 功能模块 适用业务场景 备 注 号 种 适用于建筑业、 服务业、娱乐 业、文化体育 营业税申报?营业、邮电通讯1 单位纳税人 营业税 业税申报 业、销售不动 产、转让无形资 产营业税纳税 申报。 适用于实行项需先到税务机关进 目管理的建筑行建筑业项目、不营业税申报?营2 单位纳税人 营业税 业、销售不动产动产项目登记;该业税分项目申报 营业税纳税申表单需关联项目登 报。 记信息。 营业税申报?金适用于金融保可直接填写主表进 融保险业营业税险业营业税纳行申报，10个附表3 单位纳税人 营业税 申报税申报。可以不填写。 适用于城市维也可通过“通用申城市维护建设税城市维护建设4 单位纳税人 护建设税纳税报(地税)”完成申报 税 申报 申报 也可通过“通用申适用于教育费5 单位纳税人 教育费附加申报 教育费附加 报(地税)”完成附加纳税申报 申报 适用于文化事 文化事业建设费文化事业建设6 单位纳税人 业建设费纳税申报 费 申报 企业所得税申报 适用于居民企?居民企业(查业(查账征收)7 单位纳税人 账征收)企业所企业所得税 企业所得税月得税月(季)度(季)度申报 申报 企业所得税申报适用于居民企 ?居民企业(查业(查账征收)8 单位纳税人 企业所得税 账征收)企业所企业所得税年 得税年度申报度申报 9 单位纳税人 企业所得税申报企业所得税 适用于居民企 ?关联业务往来业(查账征收) 年度报告申报 企业所得税关 联业务往来年 度报告申报 企业所得税申报适用于居民企 ?居民企业(核业(核定征收) 10 单位纳税人 定征收)企业所企业所得税 企业所得税月 得税月(季)度(季)度及年度 及年度申报 申报业 适用于房产税1、“房产税申报”11 单位纳税人 房产税申报 房产税 纳税申报 是关联房产税源登 记信息的明细申 报;“房产税汇总 申报”不关联房产适用于房产税12 单位纳税人 房产税汇总申报 房产税 税源登记信息; 纳税申报 2、二者只能选用其 一，不可同时使用。 适用于城镇土1、“城镇土地使用城镇土地使用税城镇土地使用13 单位纳税人 地使用税纳税税申报”是关联城申报 税 申报 镇土地税源登记信 息的明细申报;“城 镇土地使用税汇总 适用于城镇土申报”不关联城镇城镇土地使用税城镇土地使用土地税源登记信地使用税纳税14 单位纳税人 汇总申报 税 息; 申报 2、二者只能选用其 一，不可同时使用。 适用于印花税 15 单位纳税人 印花税申报 印花税 纳税申报 该表单关联车船税适用于车船税源登记信息，属明16 单位纳税人 车船税申报 车船税 纳税申报 细申报。 适用于资源税 17 单位纳税人 资源税申报 资源税 纳税申报 适用于烟叶税 18 单位纳税人 烟叶税申报 烟叶税 纳税申报 需先到税务机关进 行不动产项目登通用申报?分项适用于土地增19 单位纳税人 土地增值税 记;该表单需关联目通用申报 值税预缴申报 不动产项目登记信 息。 城市维护建设适用于城市维城市维护建设税、通用申报?通用20 单位纳税人 税、教育费附护建设税、教育教育费附加也可分申报(地税) 加、地方教育费附加、地方教别通过“城市维护 附加、地方水育附加、地方水建设税申报、教育 利建设基金 利建设基金纳费附加申报”办理 税申报 申报 工会经费、工适用于工会经 通用申报?通用会筹备金、残费、工会筹备21 单位纳税人 申报(基金规费) 疾人就业保障金、残疾人就业 金 保障金申报 注意:本申报只接 受Excel1997-2003 版文件且记录数小个人所得税申报适用于个人所于100条记录的申22 单位纳税人 ?扣缴个人所得个人所得税 得税扣缴申报 报，超过记录数请税申报(2013) 到“扣缴个人所得 税(大数据)”进 行申报 注意:本申报需提个人所得税申报适用于个人所交包含单个23 单位纳税人 ?扣缴个人所得个人所得税 得税扣缴申报 Excel1997-2003版税申报(大数据) 的Zip文件。 个人所得税申报适用于限售股 ?限售股转让所转让所得扣缴24 单位纳税人 个人所得税 得扣缴个人所得个人所得税申 税申报 报 适用于车船税注意:只能上传小代扣代缴、代收代收代缴申报;于10MB的Excel代缴申报?代扣车船税、 25 单位纳税人 适用于其他税或Xml文件。 代缴、代收代缴其他税费 费的代扣代缴申报 申报 适用于车船税注意:只能上传小代扣代缴、代收代收代缴申报;于20MB的Zip文代缴申报?代扣车船税、 适用于其他税件。26 单位纳税人 代缴、代收代缴其他税费 费的代扣代缴申报(大数据) 申报 资料报送与信息适用于财务报需到税务机关进行 27 单位纳税人 采集?财务报表—— 表报送(月报、财务会计备案报送与信息采集 年报) 才能报送。 适用于作废网 报报送的且属申报错误更正?28 单位纳税人 —— 最近两天的纳申报表作废 税申报数据(不 含财务报表) 申报错误更正?适用于作废网 29 单位纳税人 申报表作废(个—— 报报送的且属 税) 最近两天的个 人所得税扣缴 申报数据 1、山东地税只启用 “实时扣款”模式; 适用于申报成2、“银行端查询缴税费缴款?征收30 单位纳税人 —— 功后的税费缴款”模式，山东地缴款 款 税暂不启用;3、超 出征期后，不能进 行网上缴款 个人所得税申报 适用于个人所31 自然人 ?个人所得税自个人所得税 得税自行申报 行申报 适用于个人独 个人所得税申报资和合伙企业、?生产经营所得32 自然人 个人所得税 私营独资企业个人所得税纳税投资者个人所申报 得税申报 适用于个人独 个人所得税申报资和合伙企业、 ?生产经营所得私营独资企业33 自然人 个人所得税 投资者个人所得投资者多处所 税汇总申报 得个人所得税 年度汇总申报 个人所得税申报适用于年所得 ?个人所得税自12万元以上个34 自然人 个人所得税 行申报(年所得人所得税自行 12万元以上) 申报 六、关于表内部分数据项的监控 金税三期网上报税系统对税收优惠、已缴税额存在监控: 1、纳税人享受税收优惠的,需先到税务机关办理税收优惠备案或审批,方可在表单内填报“免税收入”或“减免税额”; 2、纳税人填报的“已缴税额”,必须小于等于实际的已缴税额。 七、纳税人网报不表单资料 下载地址:点击此处下载纳税人网报不表单培训资料 八、相关业务的操作手册 针对纳税人常用的业务,网上办税服务厅已经提供了完整的操作指引,您可以前往下面的地址下载相关业务的操作手册: 下载地址:点击此处下载业务操作手册 山东地税金税三期试点工作领导小组办公室