慈溪市国有企业银行帐户管理办法-余姚市政府

慈溪市国有企业银行帐户-余姚市政府 余姚市市属国有企业银行账户管理办法 第一条 为加强市属国有企业银行账户的监督管理～银行账户的开立和使用～根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《人民币银行结算账户管理办法》等有关法律、法规和规章～结合我市实际～制定本办法。 第二条 本办法适用于我市市属国有资本50%以上的控股企业,以下简称“国有企业”,银行账户的开立、变更、撤销。持有中国人民银行颁发的《支付业务许可证》准许从事互联网支付业务的第三方支付企业的客户备付金银行账户、融资性担保公司因提供担保在相关银行存放保证金开立的银行账户按国家相关法律、法规和规章的规定开立银行账户～但同一银行只能开立一个银行账户。 第三条 本办法所称国有企业银行账户～是指国有企业按照《人民币银行结算账户管理办法》规定～在各类银行开立的用于办理企业资金收付结算业务的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 第四条 国有企业开立和使用银行账户～应当遵守法律、法规的规定～所开立的各类银行账户必须与本企业的业务内容相一致～与项目资金结算需求相适应。 第五条 国有企业财务部门负责统一办理本企业银行账户的开立及审批手续。国有企业法定代人对本企业银行账户申请开立及使用的合法性、合规性、安全性负责。 第六条 基本存款账户是国有企业用于办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是企业的主办账户～每个企业生产经营只能开立一个基本存款账户。企业可以食堂名义开立一个基本账户～但不得存放与食堂无关的资金。 第七条 一般存款账户是国有企业因借款或其他结算需要～在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。国有 企业发生借款～在借款银行原则上只能开立一个一般存款账户。若借款清偿后一年内未发生借款业务的～则该银行一般存款账户应予撤销。 第八条 专用存款账户是企业按照法律、法规和规章～对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。企业资金性质符合专用存款条件的～可以申请开立专用存款账户。企业可以工会名义开立一个工会专用存款账户～但不得存放与工会无关的资金。 第九条 国有企业因设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资等临时业务需要～可以申请开立一个临时一般存款账户～但必须从严控制。临时业务结束后～应在3个月内撤销临时一般存款账户。 第十条 国有企业开立,保留,、变更、撤销银行账户应经市国资局核准。国有企业借款或开展的业务工作～国家相关法律、法规和规章规定或借款银行,机构,总行规定～必须开立的银行结算账户～国有企业应当向市国资局提出开立银行账户申请～经核准后方可开立。变更、撤销银行账户需经市国资局核准。 第十一条 国有企业银行账户的开立、变更、撤销纳入企业“三重一大”集体决策。 第十二条 市国资局依法履行国有企业银行账户监督管理～建立国有企业银行账户台账#管理#～对国有企业银行账户实行动态管理～并依照本办法规定定期开展国有企业银行账户情况的监督检查。 第十三条 国有企业应当对本企业开立的银行账户定期组织清理～并对银行账户资金运用加强管理。 第十四条 国有企业应严格遵守本办法规定～对违规开立银行账户、假公济私损害企业利益的、违反廉政若干规定的～视情节轻重～由市国资局对违规企业给予勒令纠正和通报批评～并按企业领导人员管理权限～对企业主要负责人和有关责任人给予或提请给予相应的行 政处分和党纪处分。 国有企业对银行账户管理制度不严密～管理疏于防范～造成国有企业资金流失的～按企业领导人员管理权限～提请有关部门追究国有企业负责人和相关责任人的责任。上述行为构成犯罪的～依法追究刑事责任。 第十五条 本办法自发文之日起施行～由市国资局负责解释。